4.2. ІНФОРМАЦІЙНИЙ ЛИСТОК - ДЕПОЗИТ ГОТІВКОЮ

Грошовий депозит - це гроші, розміщені оператором у третьої сторони (наприклад, на банківському рахунку) і юридично захищені, щоб їх можна було використовувати тільки за призначенням. Сюди входять ‘ескроу-рахунки’.

Рахунок умовного зберігання (ескроу) - це грошова сума, розміщена на спеціальному рахунку в третій стороні, зазвичай у фінансовій установі, у зв'язку із зобов'язанням регульованої особи перед регулятором. Третя сторона погоджується виплатити гроші відповідно до умов документації, що відкриває рахунок, як правило, безпосередньо регулятору після пред'явлення зазначеної документації.

Грошові депозити, як правило, використовуються для передбачених зобов'язань, таких як закриття, відновлення та подальший догляд за полігоном або шахтою, але також можуть використовуватися для інших зобов'язань.

За певних обставин регуляторний орган може розглянути можливість дозволити ліцензіату створити фонд протягом узгодженого періоду часу. Поки фонд формується, оператор повинен створити відповідне альтернативне фінансове забезпечення.

ПЕРЕВАГИ

НЕДОЛІКИ

✓ Регулятор має негайний доступ при пред'явленні зазначеної документації.

✓Може бути доцільним для покриття довших періодів часу, ніж інші фінансові цінні папери.

✓На активи не вплинуть негативні зміни у фінансовому стані оператора або його неплатоспроможність чи ліквідація за умови, що базовий інструмент складено належним чином.

✓ Створює стимул для операторів оперативно виконувати роботи із закриття, відновлення та подальшого догляду, щоб обмежити суму коштів, яку необхідно відкласти.

✓ Існує потенціал для зростання вартості фонду, що випереджає прогнози.

X Пов'язані з цим гроші не доступні оператору для звичайних комерційних цілей (наприклад.наприклад, для оборотного капіталу або для залучення боргового фінансування від кредитора), хоча вони можуть бути вивільнені в міру виконання зобов'язання, наприклад, після завершення робіт із закриття, відновлення та догляду за об'єктом.

X Внутрішнє законодавство про неплатоспроможність або ліквідацію може розглядати депозити як такі, що належним чином належать компанії, і таким чином нівелювати переваги відокремлення їх від основної частини активів компанії.

X Якщо депозит поступово нарощується без додаткового фінансового забезпечення для покриття розриву до моменту внесення повної суми, може не вистачити грошей у разі непередбачуваного дострокового закриття.

X Достатність суми вкладу, що зменшується під впливом інфляції або ризику вкладень у нього.

Важливі моменти – Готівковий депозит

В разі настання тригерної події регулятору може знадобитися вжити заходів примусового виконання у разі погіршення фінансового стану, вартості або результатів діяльності або у разі ненадання необхідної звітності.

Регулятору необхідно буде забезпечити здійснення запланованих платежів на депозит і може знадобитися вжити заходів у разі погіршення фінансового стану депозиту/установи.

Основні міркування	Чи передбачає фінансовий резерв оцінене екологічне зобов'язання. Чи підлягає фінансовий резерв сплаті регулятору на вимогу. Чи передбачає фінансове забезпечення захист від неплатоспроможності або ліквідації оператора та захист від інфляції. Під час накопичення депозиту може знадобитися додаткове покриття, депозит повинен бути захищений від інвестиційного ризику. Для захисту від неплатоспроможності або ліквідації оператора необхідна першочергова комісія з рахунку на користь регулятора.
Документація	Примітка: Зазвичай потрібні наступні документи: Зазвичай потрібні наступні документи юридично обов'язковий документ про фінансове забезпечення, деталі про суму покриття та структуру витрат, підтвердження повноважень закладу або батьків надавати фінансову підтримку, докази будь-якого додаткового покриття, необхідного для покриття прогалин у первинному покритті, та кошти на рахунку на користь регулятора. Зразки документів можуть допомогти забезпечити висвітлення ключових аспектів.
Специфікація документації	Зазвичай, у документах зазначається подія, що викликає необхідність, вимоги, які регулятор може пред'явити у разі настання події, що викликає необхідність, або неплатоспроможності чи ліквідації, вимоги щодо звітності, повідомлення про анулювання/закінчення терміну дії та заміну, а також поправки на інфляцію, а також зазначається, що регулятор може вимагати надання альтернативного фінансового забезпечення у разі анулювання/закінчення терміну дії, а також те, яким чином депозит може бути знятий з урахуванням профілю витрат на проведення операції.
Звітність та моніторинг	Це буде включати: події, що викликають події, події, що впливають на здатність забезпечувати надання, відкликання або вимоги, результативність діяльності установи/фонду/активу, дотримання екологічних норм, рівень зобов'язань у порівнянні з вартістю фінансового забезпечення, (для передбачених зобов'язань) звіти про хід відновлення; та звітність та моніторинг платежів.
Виконання