Гарантія фінансової установи - це гарантія, надана фінансовою установою (наприклад, банком або поручителем), що вона заплатить, якщо оператор не виконає свої зобов'язання. До них відносяться "банківські гарантії" та "акредитиви", "облігації поруки" та "гарантії виконання зобов'язань". Видача гарантії фінансовою установою, як правило, супроводжується сплатою комісії та/або депонуванням грошових коштів, цінних паперів чи інших активів на всю суму гарантії або певний відсоток від неї. Якщо оператор, відомий як принципал, не виконує своїх зобов'язань перед регулятором, фінансова установа сплачує або виконує їх відповідно до договірних домовленостей замість оператора в межах суми гарантії.
Гарантія фінансової установи поширена для передбачуваних зобов'язань. Хоча вона може бути використана для непередбачених зобов'язань, її використання зазвичай обмежене через вимогу застави.
|
ПЕРЕВАГИ |
НЕДОЛІКИ |
|
✓ Не повинні впливати негативні зміни у фінансовій стійкості оператора або його ліквідація, якщо полісом передбачено, що він підлягає виплаті у разі неплатоспроможності або ліквідації оператора. ✓ Доступний з моменту оформлення, що дозволяє уникнути ризику очікування накопичення коштів. ✓ Створює стимул для операторів мінімізувати ризик екологічної шкоди шляхом впровадження або підтримання плану екологічного менеджменту для отримання доступу до гарантій. |
X Як правило, повинен регулярно поновлюватися (зазвичай від одного до п'яти років). Існує ризик того, що оператор не зможе поновити дозвіл, якщо його фінансове становище погіршиться. X Провайдери, ймовірно, вимагатимуть заставу, наприклад, акції, готівку або нерухомість, як гарантію, що означає, що ці активи не доступні оператору для звичайних комерційних цілей (наприклад.наприклад, для поповнення оборотного капіталу або для залучення боргового фінансування від кредитора). X Затримки та судові витрати можуть бути понесені, якщо буде оскарження в судовому порядку при запиті гарантії. |
| Основні міркування | Використання
|
|---|---|
| Документація | Примітка:
Зазвичай потрібні наступні документи: Зазвичай потрібні наступні документи
Зразки документів можуть допомогти забезпечити охоплення ключових аспектів. |
| Специфікація документації | Зазвичай, у документах зазначається: подія, що спричинила надання гарантії; вимоги, які регулятор може висунути у разі настання події, що спричинила надання гарантії, неплатоспроможності або ліквідації; вимоги щодо звітності, повідомлень про анулювання/закінчення терміну дії та заміну, а також поправки на інфляцію; специфікація того, що регулятор може вимагати надання альтернативної ФП у разі анулювання/закінчення терміну дії; вимоги, які регулятор може висунути у разі непоновлення; порядок надання гарантії, що залежить від профілю витрат на проведення операції. |
| Звітність та моніторинг | Це буде включати: події, що викликають необхідність, події, що впливають на здатність забезпечити надання, зняття коштів або вимоги, результати діяльності установи/фонду/активу, дотримання екологічних вимог, рівень зобов'язань по відношенню до вартості ФП, звіти про хід відновлення, повідомлення про скасування, закінчення терміну дії, поновлення або непоновлення та дати закінчення терміну дії, прогрес щодо профілів витрат та відновлення та дати закінчення гарантії. |
| Виконання | У разі настання тригерної події до ФП буде пред'явлено вимогу. Регулятору може знадобитися вжити заходів впливу у випадку погіршення фінансового стану, вартості або результатів діяльності, або у випадку ненадання необхідної звітності. Регулятор повинен буде переконатися, що фінансова гарантія підтримується/поновлюється/прийнятна, або вимагати заміни положення, а також може знадобитися вжити заходів у разі погіршення показників діяльності установи. | .