Συμμόρφωση με τις οδηγίες: Σύστημα Διαχείρισης Εταιρείας (CMS)

Η παραδοσιακή εποπτεία έχει αρκετές ελλείψεις. Αν και ορισμένοι ρυθμιζόμενοι χρειάζονται μια αποτρεπτική προσέγγιση, οι περισσότεροι ρυθμιζόμενοι είναι πρόθυμοι να συμμορφωθούν με τους δημόσιους κανονισμούς. Ορισμένοι από αυτούς, ιδίως οι μεγαλύτεροι ρυθμιζόμενοι οργανισμοί, ανταποκρίνονται σε νέες μορφές ρύθμισης. Για τις εταιρείες αυτές, η παραδοσιακή προσέγγιση διοίκησης και ελέγχου δεν είναι πολύ αποτελεσματική, διότι δεν αναγνωρίζει τις ικανότητες της ίδιας της εταιρείας και μπορεί να υπονομεύσει τα εσωτερικά κίνητρα.

Για τις ικανές και παρακινούμενες εταιρείες, επομένως, είναι πιο αποτελεσματικό να αξιολογείται ο τρόπος με τον οποίο οργανώνουν τη συμμόρφωση παρά απλώς να μετράται η συμμόρφωση. Ονομάζουμε το τμήμα του συστήματος διαχείρισης μιας εταιρείας που αποσκοπεί στη διασφάλιση της συμμόρφωσης, σύστημα διαχείρισης της συμμόρφωσης μιας εταιρείας.
Η παρούσα καθοδήγηση ισχύει για την αξιολόγηση ενός συστήματος διαχείρισης της συμμόρφωσης. Μπορεί να χρησιμοποιηθεί για την αξιολόγηση του συστήματος διαχείρισης της συμμόρφωσης οποιασδήποτε ρυθμιζόμενης εταιρείας.

Η παρούσα καθοδήγηση παρέχει μια σύντομη περιγραφή των βασικών αρχών, των πλεονεκτημάτων και ένα διάγραμμα ροής για χρήση κατά την εφαρμογή της εποπτείας του CMS. Τα παραρτήματα παρέχουν περαιτέρω εξηγήσεις για τη χρήση, όπως ένα γλωσσάριο, ένα εργαλείο εποπτείας CMS, ικανότητες για τους επόπτες CMS και πρακτικές συμβουλές για τους οργανισμούς και τους επιθεωρητές.